Просрочка по платежам редко начинается с прямого отказа платить. Сначала контрагент просит перенести платеж на несколько дней, ссылается на задержку со стороны заказчика или обещает погасить задолженность частями. Кредитор соглашается подождать, чтобы сохранить деловые отношения и не обострять ситуацию. А через несколько месяцев у должника могут появиться новые судебные споры и исполнительные производства, имущество начнет переходить другим компаниям, а руководство просто перестает выходить на связь. Как эффективно работать с дебиторской задолженностью – пошаговая инструкция от экспертов BLCONS GROUP.
Определить характер задолженности
Важно понимать, что даже выигранный к этому моменту суд не гарантирует возврата денег. Решение лишь подтверждает наличие долга, но оно не сможет создать те или иные активы, за счет которых его можно погасить. Поэтому результат взыскания во многом зависит от действий кредитора в период между первой устойчивой просрочкой и фактической утратой должником платежеспособности. Пока это окно взыскания открыто, можно договориться об обеспеченном графике платежей и подготовиться к быстрому исполнению, но если затянуть с решением, то с каждым днем выбор инструментов будет сужаться, а расходы – расти.
Первой реакцией на просрочку, как правило, становятся повторные письма и звонки. Однако еще до выбора способа воздействия необходимо понять, почему контрагент не платит и насколько вообще реалистичным выглядит возможность получения денег. Поэтому на подготовительном этапе особенно важно проверить прочность вашей доказательной базы. Все договоры, приложения, акты, накладные и даже деловая переписка лягут краеугольным камнем в основание вашей позиции и будут подтверждать сумму долга и ваше надлежащее исполнение обязательств. Важны также акты сверки, просьбы об отсрочке и другие документы, из которых следует признание задолженности.
Это имеет важное значение не только для доказывания требований. В соответствии со ст. 203 ГК РФ признание долга прерывает течение срока исковой давности.
Верховный суд в постановлении Пленума № 43 от 29 сентября 2015 года прямо отнес к таким действиям признание претензии, просьбу об отсрочке или рассрочке и акт сверки, подписанный уполномоченным лицом. При этом частичная оплата сама по себе не всегда означает признание всей задолженности, поэтому содержание документов и полномочия подписавших их лиц необходимо проверять отдельно.
Затем нужно оценивается позиция должника. Конечно, лучший сценарий – это когда он признает свой долг, просто может испытывать временный дефицит средств. Но возможен и другой сценарий, в котором контрагент готовит возражения по качеству работ, объему поставки, срокам исполнения или содержанию документов, и к этому нужно быть готовым. Одновременно с его позицией по делу будет нелишним проверить финансовое состояние компании-должника: судебные дела, исполнительные производства, сообщения о банкротстве и ликвидации, залоги, изменения руководства и собственников. Продажа имущества, перевод деятельности на связанное юридическое лицо и растущее число кредиторов могут указывать на то, что обычной претензии будет уже недостаточно.
Использовать досудебный этап
Деловая этика и юридическая логика говорят о том, что претензия не должна быть простым формальным письмом с просьбой оплатить счет. В ней следует зафиксировать основание и размер долга, рассчитать неустойку или проценты, установить конкретный срок оплаты и обозначить дальнейшие действия кредитора. Пока идет обязательный досудебный срок, компания может завершить сбор документов, проверить активы должника и подготовить иск. Это в дальнейшем позволит вам обратиться в суд без дополнительной задержки.
Претензию, направленную по надлежащему адресу, разумно дублировать по электронной почте и в используемых сторонами мессенджерах. Это подтверждает последовательность действий кредитора и снижает вероятность возражений о том, что должник не знал о требованиях. Однако Верховный суд обращает внимание: электронное сообщение само по себе подтверждает соблюдение обязательного претензионного порядка только тогда, когда такой способ предусмотрен законом или договором либо уже сложился в отношениях сторон.
Переговоры также могут помочь вернуть деньги, если их результат улучшает положение кредитора. Однако для укрепления своих позиций новый график платежей желательно сопровождать признанием суммы долга и дополнительным обеспечением, например, поручительством, залогом, банковской гарантией или обеспечительным платежом. При нарушении очередного срока можно предусмотреть обязанность немедленно погасить всю оставшуюся сумму. Главное, о чем вы должны помнить на этом этапе – простая отсрочка без обеспечения лишь откладывает решение проблемы. Если должник регулярно переносит сроки, но не предоставляет гарантий, вероятность добровольного расчета постепенно снижается.
Готовить суд с учетом исполнения
Если договориться об обеспеченном погашении задолженности не удалось или должник нарушил новый график, необходимо переходить к судебному взысканию. При этом задача кредитора состоит не только в том, чтобы доказать наличие долга и получить решение в свою пользу. Уже на стадии подготовки иска следует понимать, за счет каких средств и имущества это решение будет исполнено.
Если существует риск продажи активов, вывода денег или прекращения деятельности, кредитор может просить суд принять обеспечительные меры. Для этого необходимо показать конкретные обстоятельства, убедить суд, что должник уже начал распродажу имущества, владельцы стараются перевести наиболее перспективные активы в другие руки, происходит смена руководства, перевод договоров на связанную компанию, наличие многочисленных исков и исполнительных производств. Обеспечительные меры должны быть связаны с предметом спора и соразмерны сумме требований. Следует учитывать и возможность встречного обеспечения. По ст. 94 АПК РФ суд вправе потребовать от заявителя гарантировать возмещение возможных убытков ответчика. Это может быть внесение средств на депозит суда, банковская или независимая гарантия, поручительство либо иное финансовое обеспечение. Вместе с тем Верховный суд специально подчеркивает, что отсутствие встречного обеспечения само по себе не является основанием для отказа в принятии мер, и суд сначала должен установить, существуют ли основания для их применения.
В любом случае, кредитору важно заранее понимать, какие активы есть у должника и какие из них могут быть использованы для погашения задолженности. Чем конкретнее эта информация, тем проще обосновать суду необходимость ареста имущества, денежных средств или запрета регистрационных действий.
Смысл такой подготовки заключается в том, чтобы судебное решение можно было реально исполнить. Ведь само по себе получение исполнительного листа еще не означает, что деньги взысканы, так как после завершения разбирательства начинается отдельный этап работы с активами должника.И если, например, известно, в каком банке у должника открыт счет, исполнительный документ можно направить непосредственно в кредитную организацию. В остальных же случаях взыскание ведется через службу судебных приставов. Поэтому кредитору важно предоставить приставу сведения о счетах, имуществе и контрагентах должника, заявить необходимые ходатайства и контролировать ход исполнительного производства. Взыскание при этом может быть обращено не только на деньги и имущество, но и на дебиторскую задолженность самого должника – средства, которые ему должны выплатить заказчики и другие контрагенты.
Оценить необходимость банкротства
Если исполнительное производство не дает результата, у должника не обнаружено имущества либо есть основания полагать, что активы были переданы связанным лицам, следующим шагом может стать банкротство. В отличие от обычного взыскания, эта процедура позволяет исследовать финансовое положение компании глубже: проанализировать совершенные сделки, добиваться возврата выведенного имущества и при наличии оснований ставить вопрос об ответственности руководителей, собственников и других контролирующих лиц.
Однако само по себе возбуждение дела о банкротстве не означает, что задолженность будет погашена. Прежде чем инициировать процедуру, необходимо оценить, сохранились ли у должника активы, сколько у него кредиторов, какое место требование займет в очередности, во что обойдется сопровождение дела и насколько реальны перспективы оспаривания сделок. При отсутствии имущества и доказательств недобросовестных действий расходы на процедуру могут лишь увеличить потери кредитора. А если дело о банкротстве уже возбуждено другим лицом, важно своевременно заявить свои требования. Пропуск установленных сроков может повлиять на очередность их удовлетворения и ограничить возможность кредитора участвовать в принятии решений по делу.
Таким образом, банкротство должника – это лишь один из элементов общей стратегии взыскания, а не «серебряная пуля», которая точно решит все проблемы. Результат зависит от того, насколько последовательно вы будете действовать на всех перечисленных этапах:
- насколько тщательно вы проверили документы и финансовое состояние контрагента;
- как вы вели себя во время претензионной процедуры;
- как вы закрепили новые договоренности по платежам;
- насколько тщательно был подготовлен иск с учетом будущего исполнения;
- есть ли контроль работы с активами должника.
Наибольший выбор остается у кредитора в начале просрочки. В этот период еще можно получить признание долга, согласовать обеспеченный график платежей, установить возможные источники погашения и не допустить выбытия имущества. После того как должник прекращает деятельность, наращивает обязательства или переводит активы на другие компании, взыскание становится дольше, дороже и сложнее.
Поэтому дебиторская задолженность – не только показатель бухгалтерской отчетности. Устойчивая просрочка означает, что финансовый и правовой риск уже изменился и требует управленческого решения. Чем раньше компания начинает работать с этим риском, тем выше вероятность получить ваши деньги, а не довольствоваться моральной правотой и судебным актом в свою пользу.
Юристы BLCONS GROUP помогают оценить перспективы взыскания дебиторской задолженности, проверить имущественное положение должника, подготовить претензионную и судебную стратегию, добиться обеспечительных мер и сопровождать исполнительное производство или банкротство.
Если ваш контрагент нарушает сроки оплаты, а обычная переписка не дает результата, ситуацию стоит оценить до того, как задолженность станет фактически безнадежной.