- Главная
- BLCONS EDU
- Курс повышения квалификации «Налоговое право (интенсив)»
Курс BLCONS EDU
- Контролируемые сделки
- Налоговые риски
- Международные группы компаний
- Налоговый контроль
- Налоговые споры
- Налоговые правонарушения
- Законодательство о налогах и сборах
- Порядок введения налогов
- Виды налогов
- Специальные налоговые режимы
- Права и обязанности
- Контролируемые иностранные компании (КИК)
- Электронный документооборот (ЭДО)
- Обзор правовых позиций
Налоговое право (интенсив) – курс повышения квалификации в Санкт-Петербурге
Цели курса «Налоговое право (интенсив)»: формирование комплекса знаний в области правового регулирования налогообложения и навыков применения налогового законодательства в рамках осуществления хозяйственной деятельности юридических лиц.
ОЧНЫЙ ФОРМАТ ОБУЧЕНИЯ
Качественный контроль со стороны преподавателя / динамичная атмосфера / дискуссии во время занятий / командная работа / налаживание профессиональных связей
Результатом обучения станет повышение профессиональных компетенцией слушателя за счет формирования комплексных знаний в сфере налогообложения, приобретения навыков выявления и оценки налоговых рисков, применения механизмов защиты прав налогоплательщика.
О КУРСЕ
Курс ведут практикующие эксперты, имеющие многолетний опыт налогового планирования и аудита, сопровождения мероприятий налогового контроля, досудебного и судебного оспаривания доначислений.
Офлайн-обучение проходит в комфортном современном Учебном центре, расположенном в историческом центре Санкт-Петербурга, и включает раздаточные материалы и кофе-брейк. Слушателям выдается удостоверение о повышении квалификации.
УСЛОВИЯ ОБУЧЕНИЯ И СТОИМОСТЬ
Форма обучения
Продолжительность
Период обучения
Стоимость
Учебная программа курса «Налоговое право (интенсив)»
Налоговая система Российской Федерации
- Законодательство о налогах и сборах. Принципы построения налоговой системы.
- Порядок установления и введения налогов и сборов в Российской Федерации. Полномочия субъектов РФ и муниципальных образований.
- Полномочия Правительства, Президента и Министерства Финансов Российской Федерации, реализация которых оказывает влияние на порядок налогообложения.
- Международные соглашения по вопросам избежания двойного налогообложения.
- Многосторонняя конвенция по выполнению мер, относящихся к налоговым соглашениям, в целях противодействия размыванию налоговой базы и выводу прибыли из-под налогообложения
- Виды налогов и сборов в Российской Федерации (система налогов и сборов).
- Специальные налоговые режимы: понятие, признаки и особенности установления и введения.
- Налоговые льготы.
- Страховые взносы и иные сборы.
Налоговые правоотношения
- Участники налоговых правоотношений: налогоплательщики, плательщики страховых взносов и сборов, налоговые агенты, налоговые и таможенные органы.
- Права и обязанности участников налоговых правоотношений.
- Единая централизованная система налоговых органов.
- Виды налогоплательщиков и основания для их классификации.
- Консолидированная группа налогоплательщиков.
- Контролируемые иностранные компании и контролирующие лица.
- Международные холдинговые компании. Редомициляция.
- Субъекты льготных режимов налогообложения.
- Представительство в налоговых правоотношениях.
- Электронный документооборот в налоговых правоотношениях.
- Обзор правовых позиций, сформированных Конституционным судом и Верховным судом в отношении порядка применения основных начал налогового законодательства, используемых понятий и терминов, прав и обязанностей налоговых органов и налогоплательщиков.
Взаимозависимые лица. Налоговый контроль цен
- Взаимозависимые лица: понятие и правовые последствия признания.
- Общие положения о налогообложении в сделках между взаимозависимыми лицами.
- Контролируемые сделки.
- Особенности признания цен рыночными для целей налогообложения при применении регулируемых цен.
- Информация, используемая для сопоставления условий сделок между взаимозависимыми лицами.
- Сопоставимость коммерческих и (или) финансовых условий сделок и функциональный анализ.
- Методы, используемые при определении для целей налогообложения доходов (прибыли, выручки) в сделках, сторонами которых являются взаимозависимые лица.
- Документация по контролируемым сделкам.
- Симметричные корректировки. Корректировки по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором РФ по вопросам налогообложения.
- Соглашения о ценообразовании для целей налогообложения.
- Полномочия налоговых органов по осуществлению контроля цен, примененных в контролируемых сделках и сделках между взаимозависимыми лицами.
- Ответственность за непредоставление документации по контролируемым сделкам и уведомлений о контролируемых сделках, а также за включение в них недостоверной информации.
Международные группы компаний
- Критерии для признания международной группы компаний.
- Представление документации по международным группам компаний: глобальная и национальная документация, страновой отчет.
- Уведомление об участии в международной группе компаний.
- Ответственность за непредставление документации по международной группе компаний.
- Автоматический обмен финансовой информацией. Международное взаимодействие в рамках взаимной административной помощи по налоговым делам.
- Возможности налогового контроля в отношении хозяйственной деятельности российского участника международной группы компаний в отсутствие или приостановке международного взаимодействия по обмену информацией и помощи по налоговым делам.
Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налога (сбора, страховых взносов).
- Единый налоговый счет.
- Общие условия исполнения обязанности по уплате налога и сбора.
- Уплата налогов через налогового агента.
- Налоговая декларация, расчет авансового платежа, расчет по страховым взносам: понятие, значение, порядок и последствия внесения изменений
- Концепция необоснованной налоговой выгоды. Пределы осуществления прав при исчислении налога, страховых взносов, сбора.
- Предоставление отсрочки, рассрочки уплаты налога, сбора, страховых взносов. Инвестиционный налоговый кредит.
- Реструктуризация задолженности по платежам в бюджет.
- Принудительное исполнение налоговой обязанности.
- Особенности исполнения обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов (пени, штрафов) при ликвидации или реорганизации юридического лица.
- Зачет и возврат сумм денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета.
- Признание недоимки, задолженности по пеням и штрафам безнадежной к взысканию и порядок их списания
- Понятие и примеры «налоговой амнистии».
Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов, сборов, страховых взносов: виды и условия применения.
- Залог имущества. Поручительство. Банковская гарантия. Пеня.
- Приостановление операций по счетам налогоплательщика, налогового агента в банках, переводов электронных денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей.
- Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов, сборов, страховых взносов: виды и условия применения.
- Залог имущества. Поручительство. Банковская гарантия. Пеня.
- Приостановление операций по счетам налогоплательщика, налогового агента в банках, переводов электронных денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей.
- Арест имущества. Виды ареста имущества. Условия применения ареста имущества.
- Возможности замены одних обеспечительных мер другими.
Налоговое администрирование и налоговый контроль
- Модернизация деятельности налоговых органов. Применение цифровых технологий.
- Налоговый учет организаций. Постановка на учет обособленных подразделений.
- Особенности постановки на налоговый учет и снятия с учета иностранных организаций.
- Обязанности банков, организаций, учреждений и должностных лиц, связанные с учетом налогоплательщиков (плательщиков сборов, страховых взносов).
- Межведомственное взаимодействие налоговых органов.
- Налоговый мониторинг.
- Понятие и принципы налогового контроля. Формы налогового контроля.
- Предпроверочный анализ как форма риск-ориентированного подхода в налоговом контроле.
- Камеральная налоговая проверка.
- Выездная налоговая проверка.
- Контроль ценообразования в контролируемых сделках как самостоятельная форма налоговой проверки.
- Оформление результатов налоговой проверки.
- Дополнительные мероприятия налогового контроля: условия, сроки и порядок оформления.
Оспаривание результатов налоговой проверки
- Возражения налогоплательщика по акту проверки как способ урегулирования разногласий.
- Рассмотрение материалов налоговой проверки.
- Виды производств по делам о налоговых правонарушениях.
- Налоговая реконструкция.
- Издержки, связанные с осуществлением налогового контроля.
- Внутриведомственный контроль.
- Обзор правовых позиций, сформированных в судебной практике по результатам рассмотрения споров, связанных с допущенными налоговым органом нарушениями, при проведении мероприятий налогового контроля, в том числе в связи с проведением налоговой реконструкции.
Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение
- Особенности разграничения налоговой, административной и уголовной ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.
- Общие положения об ответственности за налоговые правонарушения.
- Виды ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.
- Понятие и состав налогового правонарушения.
- Лица, подлежащие ответственности за совершение налоговых правонарушений.
- Налоговые санкции. Взыскание налоговых санкций.
- Сроки давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения и взыскания налоговых санкций, порядок их исчисления.
- Субсидиарная ответственность за налоговые правонарушения.
- Участие налоговых органах в делах о банкротстве налогоплательщика.
- Взыскание налоговыми органами ущерба, причиненного казне РФ, с генерального директора, главного бухгалтера, учредителя.
Налоговые споры и их разрешение
- Понятие налоговых споров, их классификация.
- Подведомственность и подсудность налоговых споров.
- Сроки и порядок обжалования ненормативных актов налоговых органов, действий и бездействия должностных лиц.
- Обязательный досудебный порядок обжалования ненормативных актов налоговых органов.
- Жалоба. Апелляционная жалоба.
- Оценка доказательств в рамках налогового спора.
Налоговые риски
- Оценка налоговых рисков в рамках налогового планирования.
- Выявление налоговыми органами схем, направленных на получение необоснованной налоговой выгоды.
- Изменение правового подхода к применению отдельных положений Налогового кодекса РФ.
- Переквалификация статуса и характера деятельности налогоплательщика.
- Переквалификация сделок.
- Признание сделок недействительными.
- Проверка контрагентов. Концепция надлежащей осмотрительности.
- Использование общедоступных критериев для оценки налоговых рисков.
- Снижение налоговых рисков.
Решение кейсов. Итоговое тестирование на соответствие знаний
На кого рассчитан курс по налогообложению
ШИРОКИЙ ПЕРЕЧЕНЬ СПЕЦИАЛЬНОСТЕЙ
Специалисты с экономическим или юридическим образованием: сотрудники бухгалтерской службы, финансовых, экономических и юридических департаментов, а также аудиторы, адвокаты, арбитражные управляющие, которые заинтересованы в систематизации знаний о налоговом администрировании и тенденциях российского и международного налогового контроля, актуализации информации по текущим изменениям в области налогового регулирования в целях развития навыков оценки рисков и выбора наиболее эффективных способов защиты интересов налогоплательщиков.
Мария Стригалева
АССА Diploma in International Financial Reporting (DipIFR Russia) / Единый аттестат аудитора.
- Генеральный директор BLCONS GROUP AUDIT DEPARTMENT;
- Член СРО аудиторов Ассоциация «Содружество»;
- Эксперт с опытом более 20 лет в области права, налогообложения, аудита.
Заявка на курс «Налоговое право»
Дата проведения
Стоимость
Вы также можете связаться с нами напрямую по почте edu@blcons.com или по телефону +7 (812) 575-84-00.
О Группе BLCONS
BLCONS GROUP имеет 20-летний опыт работы и безупречную деловую репутацию, которая основывается на успешном опыте юридической поддержки, защиты интересов в суде, сопровождении налоговых проверок, оспаривания решений надзорных органов, подготовки документации по контролируемым сделкам и налоговому консультированию, оказанию аудиторских услуг, сопровождению проектов, связанных с постановкой учета и подготовкой отчетности по МСФО.
В команде Группы работают ВКС специалисты: юристы, адвокаты, аттестованные аудиторы, в том числе имеющие дипломы по международной финансовой отчетности, налоговые консультанты. Мы решаем задачи наших клиентов как на тактическом, так и на стратегическом уровнях.
ИНСТИТУТ РАЗВИТИЯ КОНСАЛТИНГА И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
